3 мільярди на фіктивному імпорті: як адвокат-банкір Олег Бойко організував схему виведення валюти через "генераторну аферу"

3 мільярди на фіктивному імпорті: як адвокат-банкір Олег Бойко організував схему виведення валюти через "генераторну аферу"

«Валютний фронт» адвоката-банкіра: схема з фіктивними генераторами для виведення 3 мільярдів з України.

Коли український бізнес намагається вижити в умовах війни, зловмисники застосовують фіктивні операції, аби вивести мільярди за кордон.

Редакція «Судом по схемах» розкрила подробиці масштабної аферки, де ТОВ «АМБЕРТЕ» було лише одним із ланок величезної мережі з легалізації коштів, створеної адвокатом з банківським досвідом.

Епізод І: Кримінальний «дах» та мережа обмінників
З ухвали Святошинського райсуду м. Києва (справа № 759/2077/25) стало відомо, що Офіс Генерального прокурора та Нацполіція розслідують грандіозну схему (провадження № 12024000000000905 від 08.05.2024).

Слідство називає організатором схеми Бойка Олега Васильовича  — адвоката  з юридичною та економічною освітою, який раніше працював у банках. Завдяки своєму досвіду він створив мережу залежних фірм та фінансових установ (ТОВ «МФК Аверс», ТОВ «ФК АЛЬЯНС КАПІТАЛ ГРУП»), що мають ліцензії на валютний обмін. Під прикриттям валютних транзакцій зловмисники надавали послуги з виведення коштів за межі України — так звані переставки.

Загальна сума офіційної заборгованості цієї групи за «імпортними» операціями перед державою вже перевищує 3 мільярди гривень.

Епізод ІІ: Шлях грошей — від статутного капіталу до польських рахунків
ТОВ «АМБЕРТЕ» (код 42378745 ) у цій схемі виконувало функцію «транзитера» для виводу валюти. За даними слідства, схема працювала так:
1. ОСОБА_6 вносив готівкою та переказами понад 80 млн грн до статутного капіталу підконтрольного ТОВ «Альянс Капітал Ко».
2. Кошти перекидалися на «АМБЕРТЕ» та інші компанії («Скейд», «Еморі», «Нота Строй»).
3. «АМБЕРТЕ» перераховувало валюту до Польщі компанії EUROPEAN EXPO SYSTEMS нібито за дизельні генератори. Лише ця фірма відправила до Польщі 3,35 млн доларів США, але жодного генератора Україна так і не отримала.

Епізод ІІІ: Цинізм у Господарському суді
Після закінчення строків поставки товару та нарахування штрафів податковою зловмисники вдалися до нахабного кроку. Юристи «АМБЕРТЕ» подали до Господарського суду Києва (справа № 910/9471/24) позов проти власної польської «прокладки» про визнання контрактів недійсними.

Логіка вражала: «Ми уклали контракти без наміру їх виконувати (фіктивно), тож визнайте їх недійсними». Мета полягала в тому, щоб уникнути відповідальності за порушення валютного законодавства. Однак суддя Ломака В.С. у рішенні від 16.07.2025 відмовила у позові. Суд вказав, що фактичне перерахування 3,35 млн доларів свідчить про реальність правочину (виводу коштів), а не його фіктивність. Крім того, суд визнав такий метод «захисту» неефективним.

Епізод IV: Розплата — 109 мільйонів та обшуки
Спроба анулювати контракти через суд не врятувала аферистів від покарання. 31 березня 2026 року Київський окружний адміністративний суд (справа № 320/59288/25) зобов’язав ТОВ «АМБЕРТЕ» сплатити 109 485 593 грн податкового боргу. Ця сума включає пеню за неповернення валютної виручки та порушення строків розрахунків у ЗЕД.

Одночасно правоохоронці активізували дії. У січні 2025 року суд дозволив обшук у квартирі особи, яка представляла інтереси польських нерезидентів (зокрема OMEGA DN sp.z.o.o), куди спрямовувалися кошти. Слідчі шукають печатки, «чорнову» бухгалтерію та докази легалізації тих самих 3 мільярдів.

Справа «АМБЕРТЕ» — класичний приклад вимивання валюти з країни під час війни під виглядом «критичного імпорту» (генераторів). Організатори — досвідчені юристи та фінансисти — нині в центрі уваги ГСУ Нацполіції та Офісу Генпрокурора.