НБУ посилює фінмоніторинг: банки перевірятимуть ФОП і можуть блокувати рахунки

НБУ посилює фінмоніторинг: банки перевірятимуть ФОП і можуть блокувати рахунки

Влітку українських підприємців очікує нова хвиля банківських перевірок і блокувань рахунків.

До цього закликає Національний банк у своєму свіжому листі.

Банки ретельніше аналізуватимуть діяльність молодих і літніх ФОП, особливо якщо в них невеликий статутний капітал, мінімальна кількість працівників та наявні інші ознаки, які НБУ вважає характерними для фіктивних компаній.

У листі №25-0010/65703 регулятор розіслав банкам оновлені рекомендації щодо фінансового моніторингу та додав нові критерії виявлення компаній-оболонок. Усього в переліку 12 ознак:

1. Мала кількість працівників (без конкретних кількісних орієнтирів).

2. Невеликий розмір статутного капіталу (цифрові межі також не вказані).

3. Єдиний керівник-засновник (типова ситуація для малого бізнесу).

4. Невідповідності в даних про кінцевого бенефіціарного власника.

5. Керівництво компанією особами молодого або похилого віку (точні вікові межі не визначені).

6. Часта зміна керівників, власників, адрес, назв і видів діяльності без явної економічної необхідності.

7. Відсутність виробничих потужностей, складів, транспорту та інших активів, потрібних для заявленої діяльності.

8. Використання одних і тих самих IP-адрес, телефонів, пошти, сайтів, бухгалтерів або контактних осіб з іншими компаніями без об’єктивних причин.

9. Робота з великою кількістю нещодавно створених контрагентів.

10. Малі задекларовані доходи за багатомільйонних оборотів за рахунками.

11. Наявність відкритих кримінальних проваджень проти компанії або її власника у сфері господарської діяльності.

12. Компанія-резидент або її контрагенти-нерезиденти виступають лише посередниками, а не виробниками продукції.

За цими досить широкими критеріями під посилений контроль банків теоретично може потрапити значна кількість ФОП і юридичних осіб.

НБУ прямо покладає на банки завдання протидіяти мінімізації оподаткування та «скруткам».

Крім того, банки мають виявляти підприємців, які можуть бути причетні до фіктивних імпортних операцій, що використовуються для виведення капіталу за кордон.

Регулятор навів кілька характерних прикладів:

• Нові імпортери переказують багатомільйонні суми нерезидентам за вже ввезений товар без попередньої оплати.

• Відсутні документи, що підтверджують транспортування, зберігання та фактичний рух товару.

• Рахунків імпортерів майже не торкаються звичайні платежі: оренда, комунальні послуги, податки, зарплата.

• Надходження надходять за товар, що не відповідає заявленому виду діяльності.

• Зміст прибуткових і видаткових операцій не відповідає профілю імпортера або його контрагентів.

Банкам рекомендують самостійно оцінювати доцільність платежів і за найменших підозр зупиняти їх, що може призвести до блокування та подальшого закриття рахунку.

За інформацією банківських джерел, найближчим часом почнеться нова хвиля перевірок малого, середнього та великого бізнесу, за якою часто йдуть затримки та зупинка платежів.