Суд оштрафував директора ТОВ «Омегатранс Груп» на 44,2 мільйона гривень за схему з ввезенням 582 партій товарів

Суд оштрафував директора ТОВ «Омегатранс Груп» на 44,2 мільйона гривень за схему з ввезенням 582 партій товарів

Любомльський районний суд Волинської області 30 липня 2026 року ухвалив постанову у справі № 163/906/26, якою визнав винним директора ТОВ «Омегатранс Груп» Мартинюка Павла Павловича, у порушенні митних правил за ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України та наклав на нього штраф у розмірі 44 199 755,93 грн.

Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на матеріали справу.

Суть справи та фабула порушення

Упродовж 2021 року на митну територію України на адресу ТОВ «ОМЕГАТРАНС ГРУП» (код ЄДРПОУ 43446365) було ввезено та випущено у вільний обіг 582 партії товарів (переважно вживані автомобілі, спецтехніка, вантажівки та запчастини). Загальна митна вартість імпортованого майна за 582 митними деклараціями типу ІМ40ДЕ склала понад 44,1 млн грн.

Як підставу для переміщення товарів та їх митного оформлення митниці подавали:

• Зовнішньоекономічний контракт № 30/12/2020 від 30.12.2020, нібито укладений між ТОВ «ОМЕГАТРАНС ГРУП» (в особі директора) та мальтійською компанією «CARS UNLIMITED» (в особі директора Карла Хабера / Karl Haber).
• Інвойси з реквізитами та печаткою «CARS UNLIMITED» і підписом Karl Haber.
• Докази митниці та відповідь органів Республіки Мальта
• Ключовим доказом у справі стала офіційна відповідь Податкової та митної адміністрації
• Республіки Мальта від 13.10.2025 № 65/2025/9 (надійшла до Держмитслужби 14.10.2025), отримана в порядку міжнародної адміністративної допомоги.

Згідно з наданими мальтійською стороною матеріалами та письмовою заявою генерального директора компанії «GB Enterprises Limited»:

• Фіктивність представника: Карл Хабер (Karl Haber) не має жодного відношення до компаній, пов’язаних із брендом «Cars Unlimited».
• Профіль діяльності: «Cars Unlimited» не займається експортом товарів з Мальти, а навпаки — імпортує вживані авто з Великої Британії та Японії.
• Відсутність статусу юридичної особи: «Cars Unlimited» є лише торгівельною маркою, а не юридичною особою. Будь-які законні інвойси під цим брендом з 29.07.2020 мала право виставляти виключно компанія «GB ENTERPRISES LIMITED» (реєстраційний № C 96231).

Позиція захисту та висновки суду

Захисник керівника ТОВ «ОМЕГАТРАНС ГРУП» звертався до суду з клопотанням про закриття провадження за відсутністю складу правопорушення. Сторона захисту стверджувала, що директор діяв добросовісно, отримав пакет документів від іноземного контрагента, був переконаний у їх автентичності, а митниця свого часу прийняла документи та випустила товар у вільний обіг без зауважень.

Суддя Павлусь О.С. відхилив ці доводи з огляду на таке:

• Нелегальне походження документів: Подані митниці контракт та інвойси містять неправдиві відомості про відправника/продавця, що свідчить про відсутність реальних зовнішньоекономічних відносин між ТОВ «ОМЕГАТРАНС ГРУП» та «CARS UNLIMITED».
• Доведеність умислу: Керівник української компанії не міг не знати про фіктивність контрагента, оскільки «Cars Unlimited» не є юридичною особою (що унеможливлює проведення розрахунків на її користь), а також з огляду на відсутність доказів реальної оплати товару після його випуску у вільний обіг.
• Офіційний статус доказів: Матеріали від митних органів Мальти є належними та допустимими доказами відповідно до ст. 495 та ст. 352 МК України.

Резолютивна частина постанови

• Визнати винним директора ТОВ «ОМЕГАТРАНС ГРУП» у вчиненні правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України.
• Накласти стягнення у вигляді штрафу в розмірі 100% вартості товарів — 44 199 755 грн 93 копійки.
• Стягнути з порушника на користь держави 665 грн 60 копійок судового збору.