Днепровская фирма уклонялась от уплаты налогов при ввозе садовых растений

Изначально директору днепровского ООО «Евротехсервис-1» предъявили обвинения в совершении административного правонарушения. Ее обвиняли в том, что во время перемещения товара через границу, фирма указала неверную стоимость и неверные данные об отправителе. Затем дело переквалифицировали в уголовное, а директора обвинили в уклонении от уплаты налогов и таможенных платежей.

Так, в марте 2015 года через международный пункт пропуска «Ягодин-Дорогуск» таможенного поста «Ягодин» Волынской таможни ГФС из Нидерландов ввезли товар «садовые растения» в количестве 125 упаковочных мест, весом брутто 18,8 тонн, нетто - 16,6 тонн. Получатель товара ООО «Евротехсервис-1» представил на таможне все необходимые товаросопроводительные документы.

Когда товар прибыл на Киевскую таможню ГФС, вместе с документами таможенникам представили контракт между уругвайской фирмой-продавцом «PRIZER TRADE S.A.» и покупателем ООО «Евротехсервис-1». Отправителем товара выступила нидерландская компания «Zet -PlantInternational B.V.». Но «PRIZER TRADE S.A.» представила документы, в которых общая стоимость товара составляет 3,7 тыс. долларов США, что на тот момент составляло 86,9 тыс. грн.

Таможенники Нидерландов также прислали накладные и таможенные декларации. И по данным, представленным компанией «Zet - PlantInternational B.V.» для ООО «Евротехсервис-1», общая стоимость товара – 14,8 тыс.евро (368, 3 тыс. грн.). А это значит, что украинская компания ввозила товар с указанием неправдивых сведений об отправителе и данных, необходимых для определения таможенной стоимости.

Поначалу Соломенский райсуд Киева закрыл дело о привлечении директора ООО«Евротехсервис-1» к административной ответственности в связи с отсутствием в ее действиях состава правонарушения. Судья посчитал, что обвинения основаны только на предположениях и не подтверждены должными доказательствами.

Но представитель Киевской таможни ГФС не согласился с этим и подал апелляционную жалобу, в которой просил отменить решение суда первой инстанции, признать директора виновной и обязать выплатить 100% стоимости товара (368,3 тыс.грн.) с конфискацией самого товара, а в случае невозможности конфискации товара - выплатить его полную стоимость.

Апелляционной суд Киева удовлетворил жалобу, а постановление суда первой инстанции – отменил, основываясь на том, что оно ничем не обосновано. Таким образом, директора всё-таки признали виновной со всеми из этого вытекающими последствиями – штраф и конфискация.

На данный момент уже в рамках уголовного производства № 32017040000000003 от 31.01.2017 ведется досудебное следствие. Должностных лиц ООО «Евротехсервис-1» подозревают в нарушении требований налогового и таможенного законодательства согласно ч.1 ст. 212 УК. Следователи ГФС в Днепропетровской области приобщили к делу остальные оформления предприятия, также сравнив их с данными от своих голландских коллег. Таким образом, в течение 2015-о года «Евротехсервис-1» при импорте садовых саженцев вместо их общей таможенной стоимости в 121 906,35 евро, указал в ГТД в 3,5 раза заниженную цену, а именно 35 623,80 долларов США. В результате их деятельности не оплачены налоги и таможенные платежи на общую сумму 885,7 тыс. грн.

Виновным грозит штраф от 1000 до 2000 необлагаемых минимумов доходов граждан или лишение права занимать должности на срок до трех лет.