Коррупция в Государственной налоговой службе Украины

На территории Львовской и Волынской областей появилась группа лиц, в состав которой входят должностные лица Государственной налоговой службы Украины и представители предприятий теневого сектора экономики.

Сотрудники ГНС получают от последних взятки за прикрытие преступной деятельности. За деньги ГНС не проводят надлежащие проверки предприятий с признаками фиктивности, не принимают меры реагирования, направленные на пресечение противоправной деятельности и возмещение убытков, причиненных государству в результате совершения операций с целью минимизации налоговых обязательств. Также помогают выводить денежные средства за рубеж, что наносит ущерб государству в особо крупных размерах.

В частности, по нашей информации, к функционированию схемы по минимизации налоговых обязательств и формированию незаконного налогового кредита причастны следующие должностные лица:

- и.о. начальника ГУ ГНС в Волынской области Лысеюк Сергей Николаевич;

- заведующий сектором по вопросам предотвращения и выявления коррупции западного межрегионального управления ГНС по работе с крупными плательщиками налогов Цибулин Тарас Григорьевич. Он фактически и является основным организатором функционирования схемы;

- гражданин Украины Смолка Михаил Михайлович (внесен СНБО в списки подсанкционных лиц). Основной организатор контрабандного ввоза на территорию Волынской области транспортных средств. По нашей информации, Смолка встречается и предлагает крупнейшим авто-трейдерам Волыни услуги по реализации фиктивного НДС за 2,5% от оборота. Кроме того, его приближенные встречаются с меньшими авто-трейдерами и предлагают купить фирмы со значительными суммами в системе электронного администрирования НДС.

- Цибулина Наталья Васильевна. Она является руководителем ООО «Автолокалсервіс» (ЕГРПОУ 44259921, Луцк) и ООО «Запад Лидер Трейд» (ЕГРПОУ 41735650, Луцк).

Суть деятельности коммерческих предприятий состоит в том, что на территорию Украины завозятся легковые автомобили, которые реально продаются физическим лицам, а документы о продаже которых оформлялись на ООО, как запчасти к грузовым автомобилям, а именно ООО «Спецтехзахід» (ЕГРПОУ 43692724) и ООО «Трейдинговая компания нефтересурс» (ЕГРПОУ 42447918), которые в дальнейшем заключили фиктивные сделки относительно предоставления транспортных услуг для ООО «Бєлавтодор-Украина» (ЕГРПОУ 40023039).

ООО «Бєлавтодор-Украина» получала средства из государственного бюджета Украины, по программе «Большого строительства», которые в дальнейшем конвертировались в денежные средства через подконтрольные Смолке и Цибулину коммерческие структуры.

Как нам стало известно, государственному бюджету Украины был нанесен ущерб в виде фиктивного формирования НДС и хищения бюджетных средств на сумму около 60,4 млн. грн.