Как через Полтавскую таможню завозят битум по ставке пошлины 2% вместо 10%

ГФС в Полтавской области проводит досудебное расследование в отношении должностных лиц ЧП «Элит Альфа ЛТД» и ООО «Хамсинг» в уголовном производстве №32015170090000032 от 10.11.2015 по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах , а также недоплате таможенных платежей при импорте битума из Беларуси.

Справка: ООО «Хамсинг» было зарегистрировано в Кировоградской области полтора года тому назад. Его основателем, директором и главбухом является один и тот же человек. Основной вид деятельности - оптовая торговля твердым, жидким топливом и прочими продуктами. 

С апреля 2016 года ООО «Хамсинг» через пост «Кременчуг» Полтавской таможни ГФС импортировало технический битум от белорусского СООО «ЛЛК-НАФТАН». Всего было оформлено 9 таможенных деклараций, согласно которым общий вес товара составил 196,1 тонн, а его таможенная стоимость – 512.4 тыс. грн. (без НДС). Во время таможенного оформления груза ООО «Хамсинг» декларировало ставку ввозной пошлины в размере 2%, указывая в данных о товаре, что это якобы технический битум, в то время как в цистернах перевозился нефтяной битум, для которого ставка импортной пошлины составляет 10%. Грузовые авто, перевозившие товар, принадлежали фактическому владельцу ООО «Хамсинг» и его жене. Эти же грузовики использовало в своей деятельности днепровское ЧП «Элит Альфа ЛТД», что, по мнению правоохранителей, указывает на явную связь должностных лиц обоих предприятий. 

Дело в том, что следователи ГФС подозревают ЧП «Элит Альфа ЛТД» и ООО «Хамсинг» в осуществлении фиктивных сделок с целью незаконного формирования налогового кредита. По предварительным оценка, оба предприятия в общей сложности уклонились от уплаты НДС на сумму порядка 3,5 млн гривен. 

Так, например, в июле 2016 года ООО «Хамсинг» сформировало налоговый кредит по НДС на 440,3 тыс. грн. от предприятий с явными признаками фиктивности - ООО «Энтерс» и ООО «Глобалторг компани». Кроме этого на протяжении 2016 года ООО «Хамсинг» осуществляло сомнительные операции с ООО «Брилтонюа», ООО «Моршинпром», ООО «Трейд-Стандарт Плюс», ООО «Куренис», ООО «Эриткомпани». С мая по август 2016 года ООО «Хамсинг» незаконно сформировало налоговый кредит по НДС на 926,7 тыс. грн. 

ЧП «Элит Альфа ЛТД», в свою очередь, после фиктивных сделок с ООО «Белтикс» и ООО «Дримтаун» образовала налогового кредита на сумму в 801 295,99 гривен. 

Вышеуказанные ЧП «Элит Альфа ЛТД» и ООО «Энтерс» являются фигурантами уголовного производства №32015170000000057 от 21.12.2015 года по фактам фиктивного предпринимательства и уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах. 

ООО «Глобалторг компани» фигурирует в уголовных производствах № 32016050000000056 и № 12014100100005912, как одно из звеньев в схеме по уклонению от уплаты НДС.