Разоблачена масштабная схема уклонения от уплаты налогов на Киевщине при бездействии налоговой

Компания ООО "РБТ Груп" предоставляет документально оформленные услуги предприятием, направленные на предоставление налоговой выгоды субъектам реального сектора экономики.

Об этом сообщает Телеграм-канал «Злой Фискал».

На первый взгляд ООО "РБТ Групп" (37360626) ничем непримечательное предприятие, декларирующее средние показатели уплаты налогов, и не попадающее в особое поле зрения контролирующих органов. Но если присмотреться подробнее, ООО "РБТ Групп" в течение двух последних лет удивительным образом удается оказывать трудоемкие строительные услуги, требующие значительных затрат материальных и трудовых ресурсов, использования специальной техники и механизмов одновременно в нескольких областях Украины. В частности, в течение 2023-2024 годов ООО "РБТ Груп" документально оформлено таких услуг на рекордный объем – более 330 млн грн. В частности, в такой относительно небольшой временной перспективе ООО "РБТ Груп" удалось предоставить услуги по строительству завода, цементно-фасовочного комплекса, складских помещений, различные работы по устройству монолитных железобетонных конструкций, устройству наземных укрытий в Харьковской, Киевской и Львовских областях, устройству стеновых ограждений и т.д., не имея на это необходимых и достаточных условий, не привлекая субподряда, не имея достаточного количества собственных или арендованных основных средств и достаточного количества трудовых ресурсов. ООО "РБТ Груп" (37360626) – зарегистрировано по адресу: Украина, 08131, Киевская обл., Бучанский р-н, село Софиевская Борщаговка, ул. Соборная, дом 114-Е, корпус 4. Просим контролирующие и правоохранительные органы обратить внимание на деятельность этого предприятия, которая по факту направлена исключительно на предоставление налоговой выгоды для ряда субъектов реального сектора экономики.

ООО "РБТ Груп" (37360626)

Адрес: Украина, 08131, Киевская обл., Бучанский р-н, село Софиевская Борщаговка, ул.Соборная, дом 114-Е, корпус 4

Численность работающих – 39 чел.

Объекты налогообложения – арендованное офисное и складское помещение

Основная номенклатура – предоставление строительных услуг

Проведенным анализом финансово-хозяйственной деятельности ООО "РБТ Груп" за период с 01.01.2023 по 01.05.2024 установлено предоставление строительных услуг, требующих значительных затрат материальных и трудовых ресусов, использования специализированной техники и механизмов объемом более 330 млн грн, а именно – строительство комплексов (фасовочных и складских), строительство заводов, строительство зернохранилища, строительство АЗС, земельные работы, работы по устройству свай, металлоконструкций, строительство укрытий и т.д.

При исследовании во времени и пространстве выполненных работ установлена невозможность фактического предоставления услуги имеющимся трудовым и материальным ресурсом, исходя из ее специфики, задекларированного объема (ремонтно-строительных работ), места предоставления услуг (в разных областях (Киевской, Винницкой, Черкасской, Хмельницкой, Львовской, Харьковской областях)). В частности, в период с 01.01.2023 по 01.05.2024 документально оформлено предоставление следующих строительных услуг:

ЕГРПОУ	Покупатель	Номенклатура товаров/услуг	Объем
33208749	ЧАСТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТРОЯНСКИЕ ГИПСЫ"	Новое строительство завода сухих смесей по адресу: с. Хотимир, Ивано-Франковского района, Ивано-Франковской области, Разгрузка технологического оборудования автокраном, Дополнительные работы по монтажу оборудования для устройства линии кальцинирования и линии смешения на Новом строительстве сухих смесей по адресу: с. Хотимир, Ивано-Франковского района, Ивано-Франковской области,	111 921 168
26633429	"ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВО "ИМСАТ СА"	Строительство цементно-фасовочного комплекса, расположенного по адресу: Украина, Киевская область, Киево-Святошинский район, г. Вишневое, ул. Киевская, 13	72 148 257
31566495	ООО "ФИРМА "ДЕСНА"	Комплекс работ согласно каждому Приложению (Смете) на объекте: Строительство складского комплекса в с. Погребы, Броварского района, Киевской области"	32 956 553
293091	АО "ПОДОЛЬСКИЙ ЦЕМЕНТ"	Строительные работы в составе объекта строительства «Комплекс для отгрузки цемента» , Строительные работы по устройству фасада, Строительные работы по строительству КПП 2, Комплекс строительных работ в составе объекта строительства «Комплекс для отгрузки цемента» , Комплекс работ по замене оконных блоков , Комплекс работ по устройству противопожарной стены в составе объекта строительства, Комплекс работ по устройству сэндвич-панелей в составе объекта строительства «Комплекс для отгрузки цемента» по адресу: Киевская обл., Киево-Святошинский район, г. Вишневое, ул. . Киевская 13,	30 697 696
43216866	ООО "КАСТОР ИНЖИНИРИНГ"	Комплекс строительно-монтажных работ по устройству монолитных железобетонных конструкций, Комплекс строительно-монтажных, подготовительных работ, работ по устройству металлоконструкций, монолитных фундаментов, планировка плит, углубление свай, установка ограды, устройство фундаментов на объекте строительства «Новое строительство складского комплекса для хранения готовой продукции кондитерского производства на ул. Энергетическая б/н в г. Виннице»	25 983 011
42929056	ООО "Сид Корп"	Строительно-монтажные работы по адресу: 19715, ул. Гайдара, 72, с. Гельмязов, Золотоношский район Черкасской области, "Линия сушки и обмолота семенной кукурузы (дополнительные работы)", Строительно-монтажные работы на Объекте: «Строительство приема початков кукурузы, установки сушильной для початков кукурузы, состава и трансформаторной подстанции ООО «СИД КОРП» по ул. Гайдара, 72, с. Гельмязов, Гельмязовская территориальная община, Золотоношского района, Черкасской области (за пределами населенного пункта (И очередь)», Комплекс работ по демонтажу бетонного пола на Объекте: «Здания главного корпуса с пристройкой, буква «А-3,а», расположенного по адресу: ул. Сурикова, 12/5, г. Черкассы».	22 619 488
35494503	ООО "ФОРМА ПАРТС"	Комплекс работ по устройству гаража, котельной, насосной станции пожаротушения, забора на Объекте: "Новое строительство административно-складского комплекса ООО «Форма Партс» по адресу: ул. Лесная, 1, с. Погребы Зазимского территориального общества Броварского района Киевской области"	12 100 000
32306522	ООО "РАБЕН УКРАИНА"	Комплекс работ по устройству простейшего укрытия ШПС защиты (наземное) на 15 человек на Объекте по адресу Харьковская обл., г. Харьков, на 30 человек на Объекте по адресу Львовская обл., г. Львов., Киевская обл. , Броварской район, пгт. Большая Дымерка., ул. Броварская 150,	5 799 962
382013	ПАО "Винницкая кондитерская фабрика"	Комплекс работ по устройству защитного ограждения ПС110/10кВ «ПКФ» по адресу: г. Винница, ул. Ботожская, 2-Л	4 726 882
36397676	ООО "Ром-Укр трейд сервис"	Устройство фасадов и перегородок из сэндвич-панелей Цеха крахмала (Сооружение № 9 по ГП) на объекте строительства «Новое строительство завода по переработке кукурузы производительностью 100 000 тонн/год на территории существующего сахарного завода в г. Яготин по адресу: Киевская область, Яготинский район, город Яготин, улица Независимости, земельный участок 9-А»	3 459 887
36376441	ООО "МТМ-КОМПАНЬОН"	Комплекс работ по углублению свай на Объекте «Новое строительство зданий и сооружений для хранения сельскохозяйственной техники на территории завода по производству семян сельскохозяйственных культур в с. Почуйки Апрельской территориальной общины, Житомирского р-на, Житомирской обл. за пределами населенного пункта» земельный участок общей площадью 35,48 га, кадастровый номер земельного участка 1824785500:03:000:0383	2 939 600
5394995	ПАО "ТЕОФИПОЛЬСКИЙ САХАРНЫЙ ЗАВОД"	Комплекс работ по устройству свай методом вдавливания на объекте: «Новое строительство зернохранилища, находящегося по адресу: Хмельницкая обл., пгт. Теофиполь», Комплекс работ по устройству свай методом вдавливания на объекте: Техническое переоснащение цеха ЧАО "Теофипольский сахарный завод" по производству биэтанола мощностью 100 м³/сутки с целью увеличения производительности и эффективности производства на объекте Заказчика по адресу: Хмельницкая ,Хмельницкий р-он, пгт.Теофиполь, ул. Соборная (Октябрьская),12	2 876 418
34913768	ООО "РЕМСТРОЙ ТЕРЕМКИ"	Комплекс строительно-монтажных работ на Объекте: «Строительство зернохранилища по адресу Черкасская область г. Корсунь-Шевченковский ул. Костомарова 57-А»	2 747 260
32792184	ООО "АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОМПЛЕКС НАСТАШКА"	Комплекс работ по углублению свай на Объекте: «Производственная база Ракитное, которая находится по адресу: ул. Независимости, 124, пгт. Ракитное, Киевской области»	1 203 000
21374294	ООО "АгроРось"	Комплекс услуг по планированию территории на Объекте по адресу "Черкасская область, г. Корсунь-Шевченковский, ул. Костомарова 57-А"	1 174 004
37688610	ООО "ОЛЛ ИНЖИНИРИНГ"	Комплекс работ по углублению свай на Объекте: «Реконструкция хозяйственного двора СООО «Агроко» для хранения и сушки зерна»	1 000 000
34863974	ООО "ЦЕНТРЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙПРОЕКТ"	Комплекс работ по установке опоры 35 кВ; строительства КЛ-35 кВ; монтаж комплектного распределительного устройства 35 кВ; монтаж трансформатора 35/0,4 кВ на объекте: "Строительство цементно-фасовочного комплекса, расположенного по адресу: Киевская обл., Киево-Святошинский р-н, г. Вишневое, ул. Киевская, 13"	980 000
39091011	ООО "ЭКИПА"	Комплекс работ по монтажу металлоконструкций кабельной эстакады на Объекте: «Работы по реконструкции системы электроснабжения энергоблока (транформаторная) в связи с устройством дизель-генераторной электростанции ДЭС мощностью 2х2028 кВА по адресу: г. Винница, ул. Ботожская, 2-К»	739 471
42828431	ООО "АТМОСФЕРА ИНЖИНИРИНГ СИСТЕМЗ"	Работы по углублению свай на Объекте: Реконструкция имущественного комплекса под многоквартирную застройку со встроенными помещениями общественного назначения на ул. Электриков, 23-Б в Подольском районе г. Киева (VI/I очередь строительства)»	468 750
42625175	ООО "УКРСТАРЧ"	Монтаж стенового ограждения из профилированного листа Зерноочистительной башни (Сооружение № 8.2 по ГП) на Объекте строительства: «Новое строительство завода по переработке кукурузы, производительностью 100 000 тонн/год на территории существующего сахарного завода в г. Яготин по адресу: Киевская область, Яготинский район, город Яготин, улица Независимости, земельный участок 9-А».	440 672
31316718	ООО "НОВАЯ ПОЧТА"	Услуги строительного аудита оконченного строительства Объекта Заказчика (Терминал): Киевская обл., с. Подснежники ул. Броварская 2ж	376 544
39593112	ООО "СМАЙЛ КОНСТРАКШН"	Работы по вдавливанию свай, в том числе перебазирование техники и статические испытания на объекте: "Новое стр-во магазина продовольственных и непродовольственных товаров по ул. Ватутина, в с. Лесники, Киево-Святошинского района, Киевской области"	242 725
43493242	ООО "РУСЬ МОЛОКО"	Комплекс работ по устройству бетонного пола в коровнике №4 село Гельмязов, Золотоношский район, Черкасская область.	193 689
38080119	ООО "ТТРЕЙД"	Строительно-монтажные работы на объекте "Новое строительство складского комплекса с административными и офисными помещениями в пределах Бузовского сельского совета Киево-Святошинского района Киевской области", а именно: работы по устройству монолитных элементов фундаментов, монтажу сборных элементов каркаса объекта	107 031
41111801	ООО "ФЛЮИД КОНЦЕПТ"	Комплекс работ по устройству подливки оборудования безусадочным раствором	90 000
вместе			337 992 067

Учитывая вышеизложенное, проведенным анализом финансово-хозяйственной деятельности установлена невозможность предоставления ООО "РБТ Груп" (37360626) указанного объема услуг имеющимися у предприятия трудовыми и материальными ресурсами, документально оформленные услуги предприятием направлены на предоставление налоговой выгоды субъектам реального сектора экономики ( ЧП "Троянские Гипсы", "Представительство Исмат СА", ООО "Фирма Десна") и неуплаты последними налоговых платежей в бюджет.

Теги: ООО РБТ Групп Київська область Киевская область ухилення від сплати податків уклонения от уплаты налогов Неуплата налогов